7Cambiar más de 3.000 € a moneda extranjera en ventanilla
Cambiar más de 3.000 euros a moneda extranjera en ventanilla entra en la lista de movimientos que el banco comunica en silencio a la Agencia Tributaria porque concentra los dos factores que más alertan al fisco: el efectivo y la ausencia de rastro contable. A diferencia de una transferencia, la compra de divisas en la oficina se liquida con billetes y no deja anotación asociada al cliente en su cuenta, una opacidad que la normativa de prevención de blanqueo persigue desde hace años. El umbral de 3.000 euros, el mismo que rige para ingresos y retiradas de metálico, está recogido en la Ley 10/2010 y en su desarrollo reglamentario, que obliga a bancos y establecimientos de cambio de moneda a informar de las operaciones con movimiento físico de dinero que lo superen. La comunicación es automática: la entidad no pide permiso ni avisa previamente al cliente, solo registra la operación y la remite al fisco con el importe, la fecha y la identidad de quien la realiza.
Que el banco notifique no convierte en delito cambiar euros por dólares en la ventanilla, pero sí sitúa al cliente en el radar de Hacienda, que puede cruzar el dato con su perfil fiscal y requerir que se justifique el origen de ese efectivo. Si la explicación no convence, el importe puede tratarse como renta no declarada y acarrear sanciones de entre el 50% y el 150% de la cantidad, además de intereses y recargos. Tampoco vale fraccionar: varias operaciones por debajo de 3.000 euros que en conjunto superen el límite activan igualmente las alertas, una práctica que el SEPBLAC persigue de forma expresa. Hay además un matiz propio de las divisas: quien convierta esa cantidad y después viaje con más de 10.000 euros en billetes extranjeros deberá presentar el modelo S1 antes de salir de España. Conservar el justificante del cambio y poder explicar la procedencia del dinero es la única defensa frente a un eventual requerimiento.
