La Unidad Central Operativa (UCO) de la Guardia Civil remitió el pasado 11 de septiembre un informe al juez del Tribunal Central de Instancia 5, Audiencia Nacional, Santiago Pedraz, con información solicitada por el juez sobre la empresa portuguesa Carbuiberia-Combustiveis e Lubricantes Unipessoal LDA, «al objeto de que proceda a la comprobación de los extremos expuestos en el informe de auditoría aportado (…)» y su relación con la trama Hidrocarburos.
Según los investigadores de la UCO, «la investigación realizada permitió identificar que la estructura empresarial de la organización criminal desmantelada tituló una serie de cuentas bancarias a través de las cuales habría desviado fondos a terceros países con la aparente finalidad de alejarlos de su origen delictivo, situado éste en la comisión de presuntos delitos contra la Hacienda Pública. Este desvío de fondos se produjo, principalmente, hacia empresas establecidas en Portugal y fue cuantificado, inicialmente, en 68.656.852,60 euros«.
«Con el fin de investigar estas operativas inicialmente asociadas al blanqueo de capitales, avanzar en la investigación de la estructura criminal y en la trazabilidad de dichos fondos hasta su destino final, el 15 de julio de 2024 se solicitó una primera Orden Europea de Investigación (OEI), dirigida a las autoridades portuguesas requiriéndoles información y colaboración en la investigación de la estructura empresarial, sus cuentas bancarias vinculadas y en la trazabilidad de los fondos de procedencia delictiva», añaden.
De esta manera, «el día 17 de octubre de 2025, la mercantil auditora Vitor Oliveira & Associados, SROC LDA emitió un informe a solicitud de la mercantil Carbuiberia LDA., analizando la relación comercial mantenida con la empresa EF Iber Combustiveis LDA entre el 20 de diciembre de 2022 y el 20 de abril de 2023. Para ello, la auditora analizó facturas emitidas por Carbuiberia y abonos mediante transferencia bancaria desde EF Iber Combustiveis. En este sentido, la auditora concluyó en su informe que «las facturas emitidas por Carbuiberia se ajustan al contenido descriptivo y a las cantidades consignadas en los pedidos respectivos, […]», y añadían que «las facturas han sido
efectivamente pagadas, habiéndose identificado los pagos banco a banco realizados por EF Iber Combustiveis a favor de Carbuiberia, cuyos
importes y fechas son congruentes con cada factura emitida».
Mientras tanto, el juez ordenaba a la UCO mediante una providencia del pasado 2 de febrero que estudiase la documentación aportada por Carbuiberia LDA. La UCO concluyó que «la sociedad portuguesa Carbuiberia LDA, administrada por Cristian Gabriel Huerta Gálvez se dedicaría a la venta de combustible, presentando un capital social de 2.000.000,00 euros«.
Además, «Carbuiberia habría operado con la sociedad portuguesa EF Iber Combustiveis, mercantil anteriormente denominada Intensyellow-Comércio por Grosso de Produtos Petrolíferos Unipessoal LDA, constituida por Claudio Rivas Ruiz-Capills, máximo responsable de la organización criminal quién, junto con Víctor Gonzalo De Aldama Delgado, ejerció funciones de dirección, controlando todas las áreas de actuación de la misma, así como la administración de hecho de la operadora Villafuel SL en España, empresa situada en el origen de los fondos de procedencia delictiva investigados», continuaba el informe.
Cambios en las empresas de hidrocarburos
Los investigadores que han indagado sobre la causa Hidrocarburos explican al juez que «el 6 de abril de 2022 se produjo un cambio en la dirección de EF Iber Combustiveis LDA, pasando a ser administrada por Pedro Antonio Marín Alba, también administrador de derecho de la operadora Villafuel SL. Igualmente, ese mismo día, Still Growing SL, matriz de Villafuel SL, se incorporó a los órganos de administración en calidad de socio, de la mercantil EF Iber Combustiveis LDA, aportando e incrementando su capital en 220.000,00 euros. De la totalidad de los fondos alejados a Portugal por parte de la estructura empresarial, el informe de la AEAT permitió cuantificar, inicialmente, en 2.310.000,00 euros los fondos transferidos desde Still Growing SL a las cuentas (…) de Abanca Corporación Bancaria SA y (…) de Banco Santander Totta SA tituladas por EF Iber Combustiveis LDA».
Y añadieron que «no obstante, un análisis preliminar de la documentación bancaria aportada por las autoridades portuguesas relativa a los movimientos de la cuenta (…), permitió cuantificar en 3.059.000,00 euros los transferidos a la empresa portuguesa desde Still Growing SL, procedentes a su vez de Villafuel SL. Dicho importe fue transferido mediante 33 movimientos ordenados entre el 22 de enero de 2021 y el 8 de febrero de 2024″.
Los investigadores razonaron que «dado que desde la cuenta (…) no constan transferencias a las cuentas de la mercantil Carbuiberia LDA, éstas se habrían producido desde la otra cuenta de la sociedad, la (…), de la cual, pese a haber sido solicitada en la segunda OEI, no se aportó información alguna. Tampoco se aportó información ni movimientos de otras cuentas bancarias de Carbuiberia. En relación al análisis de las transferencias entre cuentas de EF Iber Combustiveis se contabilizaron 8 movimientos por un total de 327.000,00 euros«.
Pero los agente encontraron «una transferencia realizada en el periodo temporal coincidente con la relación comercial EF Iber Combustiveis y Carbuiberia LDA la transferencia del 12 de enero de 2023 por valor de 44.000,00 euros. El análisis de la facturación remitida por Carbuiberia LDA muestra que, el día 10 de enero de 2023, se emitieron dos facturas a EF Iber Combustiveis LDS por la compra de gasóleo de 46.062,56 euros y 46.064,00 euros. En ambas facturas se indicó que el pago debía realizarse a la cuenta (…), producto bancario del que no se recibió información ni al cumplimentar las OEI, ni por la propia mercantil Carbuiberia».
Además, en el teléfono intervenido por la UCO a Pedro Antonio Marín, administrador de Villafuel SL, «figura el contacto de Cristian Gabriel Huerta, administrador de la mercantil Carbuiberia LDA. Ambos mantuvieron conversaciones, iniciadas el 19 de noviembre de 2019, y reuniones presenciales en Madrid en octubre de 2020, en fechas considerablemente anteriores al inicio de la relación comercial entre ambas
mercantiles», recoge el informe de la UCO.
Y reseñaron que «el análisis de la conversación entre Pedro Antonio Marín y Cristian Gabriel Huerta evidenció que, este último, mantuvo contacto directo con Claudio Rivas con quien habría tratado «[…] un tema de combustibles […]».
Las conclusiones de la UCO
Explican los investigadores que «de los indicios obtenidos mediante análisis de los productos bancarios que constan en el procedimiento, de los dispositivos electrónicos intervenidos durante las actuaciones policiales y del análisis de la información aportada por autoridades portuguesas, es razonable colegir lo siguiente: La estructura criminal asentada en España operó con una estructura societaria en Portugal.
EF Iber Combustiveis LDA habría recibido fondos presuntamente obtenidos de la comisión de delitos contra la Hacienda Pública canalizados
desde Villafuel SL a Stil Growing, socio de la portuguesa».
El informe sobre el Caso Hidrocarburos termina con una petición al juez instructor: «(…) si bien parece acreditada la existencia de relación personal entre el administrador de Carbuiberia y máximos responsables de la organización criminal investigada vinculados con EF Iber Combustiveis LDA, estas se iniciaron en fechas notablemente anteriores al inicio de las relaciones comerciales formalmente declaradas por la primera. Esta cuestión unida a la falta de información bancaria que permita determinar el flujo de fondos entre cuentas de ambas empresas, hace que no sea posible concluir, por el momento, sobre la realidad de las operativas comerciales documentadas entre ambas, siendo necesario, para ello, disponer de la información requerida previamente mediante OEI, así como toda información disponible referente a cualquier otra
cuenta bancaria que titule la mercantil EF Iber Combustiveis LDA y Carbuiberia LDA».
La UCO solicita «requerir nuevamente a las autoridades portuguesas para que aporten la información solicitada, concretamente de las siguientes cuentas bancarias (…). Información que, con base en lo anteriormente expuesto, se considera necesaria para poder determinar el flujo de fondos, los movimientos realizados en dichas cuentas – saldo, ingresos y pagos– desde su contratación o, en su caso, desde el 01.05.2020 hasta la recepción de la petición, identificando las cuentas de origen y destino, así como las personas físicas y jurídicas intervinientes».
