La Agencia Tributaria ha informado al juez de la Audiencia Nacional que instruye el ‘caso Plus Ultra’, José Luis Calama, de que mantiene abierta una inspección sobre las obligaciones fiscales del expresidente José Luis Rodríguez Zapatero, su esposa Sonsoles Espinosa y sus hijas Alba y Laura Rodríguez entre 2021 y 2024, según consta en la providencia judicial a la que ha tenido acceso Europa Press.
Cinco impuestos bajo la lupa de la AEAT
La comunicación detalla que la investigación abarca los impuestos sobre Sociedades, el IVA, el IRPF, el de Patrimonio y el Impuesto Temporal de Solidaridad de las Grandes Fortunas, y se extiende al empresario Julio Martínez Martínez, dueño de Análisis Relevante, y a la sociedad What The Fav, constituida por las hijas del expresidente.
- Impuesto de Sociedades
- IVA
- IRPF
- Impuesto sobre el Patrimonio
- Impuesto Temporal de Solidaridad de las Grandes Fortunas
La Agencia Tributaria pide al juez que paralice las inspecciones por “prejudicialidad penal”
La AEAT considera que existe una posible “prejudicialidad penal” (circunstancia en la que la jurisdicción penal desplaza a la administrativa cuando los hechos pueden ser delictivos). Por ello, solicita al instructor que ordene la suspensión de los procedimientos inspectores para evitar duplicidades y que la investigación se concentre en la vía penal.
Según Hacienda, esta suspensión interrumpiría los plazos de prescripción del derecho de la Administración a liquidar deudas, impidiendo que expiren mientras se desarrolle la causa penal.
Si el juez Calama acepta la petición, la inspección tributaria sobre Zapatero quedará en suspenso, pero la interrupción de la prescripción mantiene abierta la posibilidad de liquidar impuestos tras la resolución penal.
El magistrado, en una providencia, acuerda integrar estas actuaciones en el procedimiento y ha dado traslado al Ministerio Fiscal para que emita informe, según recoge la resolución.
La Agencia Tributaria justifica su petición en criterios de economía procesal y eficacia, al entender que no es lógico que las investigaciones se lleven a cabo en ámbitos judiciales y administrativos distintos.
La AEAT, personada como perjudicada en la pieza separada de las joyas
Por otra parte, el juez Calama ha aceptado la personación de la Agencia Tributaria como perjudicada en la investigación paralela sobre las más de 1,3 millones de euros en joyas halladas en el despacho de Zapatero, un valor que las fuentes judiciales avanzaron como “preliminar”.
En esa pieza separada se investigan hechos que el juez califica como constitutivos de un delito contra la Hacienda Pública y de contrabando, lo que según el auto resulta un perjuicio directo para el erario público y legitima a la AEAT para ejercer acciones penales y civiles.
⚖️ Datos del caso
- Órgano judicial: Audiencia Nacional – Juzgado Central de Instrucción titular José Luis Calama.
- Fase procesal: Instrucción del ‘caso Plus Ultra’ y pieza separada de las joyas.
- Implicados: José Luis Rodríguez Zapatero (investigado), Sonsoles Espinosa, Alba Rodríguez, Laura Rodríguez, Julio Martínez Martínez, What The Fav, Análisis Relevante.
- Cargos imputados / Delitos investigados: Delito contra la Hacienda Pública y de contrabando (pieza joyas); posible responsabilidad tributaria en investigación abierta.
- Próximos pasos: El juez ha dado traslado al fiscal para informe; la AEAT espera que se ordene la paralización de las inspecciones.
Lo esencial
- 📌 ¿Qué ha ocurrido? La Agencia Tributaria ha comunicado al juez del ‘caso Plus Ultra’ que investiga a Zapatero, su familia y empresas vinculadas por el periodo 2021-2024.
- 👤 ¿Quiénes están implicados? El expresidente, su esposa, sus hijas, el empresario Julio Martínez y las sociedades Análisis Relevante y What The Fav.
- ⏭️ ¿Qué pasa ahora? El juez dará traslado al fiscal y decidirá si suspende los procedimientos tributarios por la posible prejudicialidad penal.
